Tài Khoản Công Ty Những Điều Cần Biết

Tài khoản công ty là gì

Tài khoản doanh nghiệp là một loại tài khoản ngân hàng dành cho doanh nghiệp. Giống như cá nhân, các doanh nghiệp khi mở tài khoản tại ngân hàng sẽ chính thức tham gia vào hình thức thanh toán không sử dụng tiền mặt. Hình thức này đặc biệt cần thiết ngày nay, nhất là đối với doanh nghiệp khi các khoản thu chi lớn cần quản lý tập trung và nhanh gọn hơn.

Cách mở tài khoản công ty tại ngân hàng – Mở tài khoản công ty cần những gì

Bước 1: Quý khách hàng lựa chọn ngân hàng để mở Tài khoản:

Quý khách hàng nên lựa chọn ngân hàng có địa điểm gần trụ sở, và có nhiều phòng giao dịch trên cả nước để thuận tiện giao dịch, cũng như thuận tiện cho đối tác giao dịch thanh toán với mình.

Bước 2: Chuẩn bị Tài liệu để mở Tài khoản:

Bản sao công chứng Giấy CN ĐKKD.

Bản sao công chứng Giấy chứng nhận mẫu dấu.

Bản sao công chứng CMND của Đại diện theo pháp luật – Chủ tài khoản.

Bản sao công chứng CMND của người được Ủy quyền giao dịch tại ngân hàng/ Ủy quyền chủ Tài khoản (Nếu có).

Bản sao công chứng CMND của Kế toán trưởng (Nếu có).

Bước 3: Liên hệ với ngân hàng để nhận các biểu mẫu đăng ký mở Tài khoản.

Bước 4: Hoàn thiện Hồ sơ, Tài liệu đăng ký mở Tài khoản

Soạn thảo và chuẩn bị đầy đủ hồ sơ, tài liệu và gửi ngân hàng để đăng ký mở Tài khoản công ty.

Đồng thời, Quý khách hàng cần chuẩn bị số tiền để nộp vào Tài khoản; Đáp ứng yêu cầu về số dư tối thiểu trong tài khoản được quy định bởi mỗi ngân hàng.

Thông thường, số tiền này là 1 triệu đồng đối với Tài khoản VNĐ.

Sau khi có TKNN doanh nghiệp phải thông báo số TKNN lên sở KHĐT.

Bước 5: Đặt mua SÉC tại ngân hàng để sẵn sang rút tiền khi có dư tài khoản.

Mẫu Thủ tục thông báo tài khoản công ty

Thủ tục thông báo TKNN lên sở KHĐT.

Bước 1: Soạn thảo hồ sơ, điền Thông báo tin TKNN (Người ĐDPL ký tên và đóng dấu).

Bước 2: Scan hố sơ ở Bước 1.

Bước 3: Tiến hành đăng ký thông báo TKNN qua mạng điện tử

Truy cập cổng thông tin đăng ký doanh nghiệp quốc gia tại Website: dangkykinhdoanh.gov.vn để tạo tài khoản

Sử dụng tài khoản đã đăng ký tiến hành nộp hồ sơ (Hồ sơ scan).

Khi việc tiếp nhận hồ sơ ĐKDN qua mạng điện tử đã thành công thì in Giấy biên nhận hồ sơ đã hợp lệ.

Bước 4: Trong vòng 30 ngày kể từ ngày ghi trên Thông báo Hồ sơ đăng ký qua mạng hợp lệ, doanh nghiệp mang toàn bộ hồ sơ gốc (đã scan) nộp cho Sở KH&ĐT để nhận Giấy xác nhận về việc thay đổi nội dung ĐKKD do sở kế hoạch đầu tư cấp.

Một số câu hỏi thường gặp về tài khoản công ty

Chủ tài khoản của công ty là ai

Chủ tài khoản của DN mở tại NH là người đại diện theo pháp luật hoặc đại diện theo ủy quyền của công ty.

Sao kê tài khoản công ty cần gì

Hình thức in sao kê tài khoản

Sao kê trực tiếp

Chủ thẻ mang chứng minh thư và thẻ ATM Vietcombank ra chi nhánh/phòng giao dịch ngân hàng Vietcombank gần nhất để yêu cầu nhân viên giao dịch cung cấp dịch vụ sao kê hàng tháng. Bản sao kê này đã được Vietcombank chứng thực và có đầy đủ tính năng pháp lý khi đến tay chủ thẻ làm bằng chứng để khiếu nại, tố cáo khi phát hiện có những sai sót xảy ra trong giao dịch hay để bổ sung vào hồ sơ, thủ tục hành chính của khách hàng

Sao kê trực tuyến/Online

Là việc chủ thẻ sao kê tài khoản Vietcombank bằng việc sử dụng dịch vụ internet Banking, để có thể kiểm tra nhanh chóng, chính xác và xem lịch sử giao dịch Vietcombank của mình. Tuy nhiên hoạt đồng này chỉ giúp chủ thể có thể theo dõi, kiểm soát hoạt động mua sắm tiêu dùng, nộp phí chứ không hỗ trợ để sửa hay bổ sung hồ sơ như: hồ sơ chứng thực tài sản, vay vốn…

Ngoài 2 cách chủ yếu là sao kê trực tuyến và sao kê trực tiếp thì khách hàng còn có thể lựa chọn in sao kê tài khoản Vietcombank tại cây ATM thuộc hệ thống ngân hàng hàng vô cùng đơn giản và nhanh chóng.

Thủ tục sao kê

Tùy vào nhu cầu của chủ tài khoản mà ngân hàng mới cung cấp dịch vụ sao kê tức hoàn toàn phụ thuộc vào nhu cầu sử dụng của khách hàng. Để đăng ký sử dụng dịch vụ sao kê hàng tháng, khách hàng cần mang theo:

Chứng minh thư nhân dân/hộ chiếu bản gốc còn trong thời gian có hiệu lực

Mẫu đăng ký mở dịch vụ sao kê tài khoản dành cho khách hàng cá nhân (theo mẫu của ngân hàng)

Giám đốc chuyển tiền vào tài khoản công ty

Nếu tổng giá trị tiền hàng trên hóa đơn dưới 20tr thì không vấn đề gì, xem như giám đốc thu tiền khách hàng rồi chuyển vào tài khoản cty thôi. Khi đó hạch toán: N112/C131

Giám đốc rút tiền từ tài khoản công ty

Trường hợp ủy nhiệm chi từ tài khoản công ty sang tài khoản cá nhân của GĐ và hạch toán ghi tăng tiền mặt trong doanh nghiệp bằng cách định khoản Nợ TK 111 làm tăng tiền mặt doanh nghiệp và Có TK 112 giảm tiền gửi ngân hàng nhưng trên thực tế khoản tiền mặt của doanh nghiệp tại quỹ không tăng vậy gây ra sự chênh lệch giữa tiền mặt tại quỹ và tiền mặt theo dõi trên sổ sách chứng từ kế toán. Kế toán phản ánh sai về nghiệp vụ kinh tế phát sinh điều này có thể gây tới trường hợp doanh nghiệp phải chịu phạt vi phạm hành chính đối với hành vi không phản ảnh đúng nội dung nghiệp vụ kinh tế phát sinh Tại nghị định 105/2013/NĐ-CP

Khách hàng chuyển nhầm tiền vào tài khoản công ty xử lý thế nào

Hạch toán vào 338. Nếu như sau này không có trả lại lúc ấy mới chuyển được vào 711.

Sử dụng tài khoản công ty như thế nào

1. Chuyển tiền từ tài khoản cá nhân vào tài khoản công ty như tài khoản giám đốc, tài khoản của nhân viên khác trong công ty.

Nếu là khoản công ty cho cá nhân mượn

– Lập hợp đồng, hoặc biên bản mượn tiền giữa công ty với cá nhân

– Lập phiếu chi tiền cho vay:

Nợ TK 1388

Có TK 111

– Cá nhân chuyển tiền ngân hàng trả lại:

Nợ TK 112

Có TK 1388

2. Chuyển tiền từ tài khoản công ty vào tài khoản cá nhân đang làm việc tại DN.

Hướng dẫn cách xử lý khi chuyển tiền từ tài khoản công ty vào tài khoản của cá nhân đang làm việc tại doanh nghiệp như tài khoản của Giám đốc hay tài khoản của nhân viên.

a. Nếu là khoản công ty mượn.

+ Lập hợp đồng hoặc biên bản mượn tiền.

+ Lập phiếu thu tiền:

Nợ TK 111

Có TK 3388

+ Lập UNC chi tiền ngân hàng trả lại:

Nợ TK 3388

Có TK 112

b. Nếu là khoản tạm ứng.

– Lập giấy để nghị tạm ứng

– Lập UNC chi tiền ngân hàng cho tạm ứng:

Nợ TK 141

Có TK 112

– Lập phiếu thu tiền hoàn ứng:

Nợ TK 111

Có TK 141

3. Chuyển tiền từ tài khoản công ty vào tài khoản cá nhân khác không làm việc tại DN.

a. Nếu là khoản công ty mượn nên giờ trả lại.

– Lập hợp đồng, hoặc biên bản mượn tiền

– Lập phiếu thu tiền:

Nợ TK 111

Có TK 3388

– Lập UNC chi tiền ngân hàng trả lại:

Nợ TK 3388

Có TK 112

b. Nếu là khoản tạm ứng cho công ty của họ để mua hàng nhưng do không biết nên chuyển khoản nhầm vào tài khoản của cá nhân nên xin hoàn lại, hoặc không mua hàng nữa Hoặc là khoản đặt cọc mua hàng nhưng không mua được nên trả lại

– Lập giấy để nghị thanh toán

– Lập UNC chi tiền ngân hàng cho tạm ứng:

Nợ TK 331

Có TK 112

– Lập phiếu thu tiền hoàn ứng:

Nợ TK 111

Có TK 331

Đóng tài khoản ngân hàng công ty

Về việc đóng tài khoản thanh toán tại Điều 18 Thông tư số 23/2014/TT-NHNN ngày 19/8/2014 hướng dẫn việc mở và sử dụng tài khoản thanh toán tại tổ chức cung ứng dịch vụ thanh toán (đã sửa đổi, bổ sung tại Thông tư số 02/2019/TT-NHNN ngày 28/2/2019) quy định:

“1. Tổ chức cung ứng dịch vụ thanh toán thực hiện đóng tài khoản thanh toán của khách hàng trong các trường hợp sau:

a) Có văn bản yêu cầu đóng tài khoản thanh toán của chủ tài khoản và chủ tài khoản đã thực hiện đầy đủ các nghĩa vụ liên quan đến tài khoản thanh toán…;

c) Tổ chức có tài khoản thanh toán chấm dứt hoạt động theo quy định của pháp luật;

… 5. Sau khi đóng tài khoản thanh toán, khách hàng muốn sử dụng tài khoản thanh toán phải làm thủ tục mở tài khoản thanh toán theo quy định tại Thông tư này”.

Theo đó, Thông tư số 23/2014/TT-NHNN (đã sửa đổi, bổ sung) không có quy định yêu cầu khách hàng phải nộp giấy tờ cho tổ chức cung ứng dịch vụ thanh toán sau khi đã hoàn tất thủ tục đóng tài khoản thanh toán (trừ trường hợp khách hàng muốn sử dụng tài khoản thanh toán sau khi đóng tài khoản).

Về các thủ tục, giấy tờ thông báo với cơ quan Thuế, Sở Kế hoạch và Đầu tư, đề nghị bà liên hệ trực tiếp tới các cơ quan chức năng nêu trên để được hướng dẫn thực hiện.

Tag: cứu nhánh agribank acb bao nhiêu thêm tnhh techcombank trình khoán apple developer google dân đống đa nam liêm kiện sacombank vietinbank việt bidv lương quyết shinhan đức herbalife sạch hà tân hòa chợ kiếm thiêm tìm thừa misa xuất facebook mấy đoàn amway vạn an acs aia bảo hiểm phú đông tiếng anh prudential manulife bắc bình hai trưng fpt vcbs cổ phần đà nẵng con hải nai ssi 154 xây dựng ipad dính iphone chế độ áp duy trì chuyên mẹ email fe sài gòn gò vấp gmail hoàng mai tốt tây huỷ xuân linkedin kết oriflame lượng vndirect phong tỏa thegioididong vpbank win2888 zalo mau 221 nhập mb hủy